证券期货稽查典型案例分析(2007卷)
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《证券期货稽查典型案例分析(2007卷)》编辑推荐：内幕交易案、基金从业人员“老鼠仓”案、市场案、信息披露违法违规案、法人非法利用他人账户买卖股票案、期货经营机构违法违规案、非法投资咨询案。
目录
前言
xxx章 内幕交易案
浙江HXGG公司信息披露违法违规及陈某某内幕交易案
YBGL建设股份有限公司等信息披露违规及董某某等内幕交易案
李某某、黄某某内幕交易案
上海ZLJGKF有限公司及陈某某内幕交易案
金某内幕交易案
第二章 基金从业人员“老鼠仓”案
唐某“老鼠仓”案
第三章 市场案
周某某虚假申报市场案
第四章 信息披露违法违规案
湖南TY科技股份有限公司信息披露违法违规案
YD实业股份有限公司信息披露违法违规案
BHG股份有限公司信息披露违法违规案
湖南GGCY集团股份有限公司涉嫌信息披露违法违规案
MY股份有限公司信息披露违法违规案
四川DKYY股份有限公司信息披露违法违规案
TMYY股份有限公司信息披露违法违规案
XCSY股份有限公司虚假陈述案
甘肃RHSY股份有限公司擅自挪用募集资金用途以及虚假陈述案
成都DY期货经纪有限公司对外及信息披露违法违规案
山东JFSYJ股份有限公司和山东ZYHX会计师事务所有限公司违反证券法律法规案
JLKJ农业股份有限公司和WL会计师事务所有限公司违反证券法律法规案
施某超比例持股信息披露违法违规案
杨某某超比例持股信息披露违法违规案
第五章 法人非法利用他人账户买卖股票案
珠海XH集团有限公司非法利用他人账户交易“WE科技”股票案
XBTZ公司非法利用他人账户交易“ST吉炭”等股票案
上海CFFZ实业有限公司非法利用他人账户交易“ST吉炭”股票案
浙江XH特种纸业有限公司等非法利用个人账户买卖股票案
ATQH经纪有限责任公司非法利用他人账户交易证券案
第六章 期货经营机构违法违规案
QH期货经纪有限公司涉嫌挪用客户交易结算资金案
第七章 非法投资咨询案
李某非法从事证券投资咨询业务案
文摘
二、公司违规行为
延续阶段的法律适用2007年4月29日，公司向DH置业提供质押到期，但由于DH置业违约，DY期货承担责任，公司自有资金被银行扣划。该质押结果的持续状态违反2007年实施的《期货交易管理条例》第17条“期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，不得对外”的。但行为发生时间在新条例公布之前，新条例施行后公司没有新发生，DY期货承担责任是原合同约定的义务，故应该以合同签订时违反2002年7月1日施行的《期货经纪公司管理办法》处理。
三、公司资金被关联方占用行为的法律适用2007年2月27日，DY期货在向关联方GC投资提供的800万元xxx质押合同到期后，又将该800万元借给GC投资，xxx期间为2007年3月1日～6月30日。截至2007年4月15日，公司对GC投资xxx余额为1600余万元，之后未发生大额xxx行为。而《期货交易管理暂行条例》和2002年7月1日施行的《期货经纪公司管理办法》对期货公司对外融资问题没有。
《期货交易管理条例》第17条：“期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，不得对外，”可见，期货公司向股东、实际控制人或其他关联方提供融资系《期货交易管理条例》的，《期货交易管理暂行条例》和2002年7月1日施行的《期货经纪公司管理办法》并未。上述案情中的1600余万元融资行为发生在新条例实施之前。《期货交易管理条例》实施以后，公司没有新发生向关联方提供资金的行为，故融资行为不在立案范围中。