现金流量预测

现金流量预测非常重要，因为如果企业的现金用光了，并且无法获得新的融资，那么它将破产。现金流是所有企业（尤其是初创企业和小型企业）的命脉。因此，至关重要的是管理层预测现金流将要发生的情况，以确保企业有足够的资金来生存。管理层多久预测一次现金流量取决于企业的财务安全性。如果企业陷入困境，或者对财务状况保持警惕，则企业所有者应该每天预测并修改其现金流量。

企业家

定义

在中小型企业的企业家或经理的背景下，现金流量预测可能会更简单一些，计划将哪些现金流入业务部门或业务部门，以确保可以管理支出，从而避免现金流入超过企业家需要迅速学习“ 现金为王 ”，因此，他们必须精通现金流量预测。

方法

最简单的方法是拥有一个电子表格，其中显示所有来源的现金流入至少90天，并且所有现金都在同一时期流出。这就要求从销售中获得现金的数量和时间必须相当准确，这又需要根据相关行业的经验进行判断，因为很少有现金收入能够准确匹配销售预测，对于客户也很少全部按时付款。无论现金流预测是在电子表格，纸上还是在其他IT系统上进行，这些原则都保持不变。

在管理业务的现金流量预测中使用过多公司财务理论方法的危险是，按照财务会计准则报告的现金流量中可能存在非现金项目。这是财务会计和管理会计之间区别的核心。